アルメタックス株式会社（5928） 有価証券報告書 2025年3月期

 

 

E01320 59280 アルメタックス株式会社 ALMETAX MANUFACTURING CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false cte 2024-04-01 2025-03-31 FY 2025-03-31 2023-04-01 2024-03-31 2024-03-31 1 false false false E01320-000 2025-06-23 E01320-000 2025-06-23 jpcrp030000-asr_E01320-000:HamaokaMineyaMember E01320-000 2025-06-23 jpcrp030000-asr_E01320-000:KoutokuHidekiMember E01320-000 2025-06-23 jpcrp030000-asr_E01320-000:MurajiToshiyaMember E01320-000 2025-06-23 jpcrp030000-asr_E01320-000:SanoToshiyukiMember E01320-000 2025-06-23 jpcrp030000-asr_E01320-000:TsunashimaKojiMember E01320-000 2025-06-23 jpcrp030000-asr_E01320-000:WatabeKenMember E01320-000 2025-06-23 jpcrp030000-asr_E01320-000:YadaHajimeMember E01320-000 2025-06-23 jpcrp030000-asr_E01320-000:YamamotoHidekazuMember E01320-000 2025-06-23 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E01320-000 2025-06-23 jpcrp_cor:Row1Member E01320-000 2025-06-23 jpcrp_cor:Row2Member E01320-000 2025-06-23 jpcrp_cor:Row3Member E01320-000 2025-06-23 jpcrp_cor:Row4Member E01320-000 2025-06-23 jpcrp_cor:Row5Member E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jpcrp_cor:CorporateAuditorsExcludingOutsideCorporateAuditorsMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jpcrp_cor:DirectorsAppointedAsAuditAndSupervisoryCommitteeMembersExcludingOutsideDirectorsMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jpcrp_cor:DirectorsExcludingAuditAndSupervisoryCommitteeMembersAndOutsideDirectorsMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:GeneralReserveMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:OtherCapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:RevaluationReserveForLandMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-04-01 2025-03-31 jpcrp_cor:OutsideDirectorsAndOtherOfficersMember E01320-000 2025-03-31 E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:GeneralReserveMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:OtherCapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:RevaluationReserveForLandMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:Row2Member E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:Row3Member E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:Row4Member E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:Row5Member E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:Row6Member E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:Row7Member E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:Row8Member E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E01320-000 2025-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:GeneralReserveMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:OtherCapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:RevaluationReserveForLandMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-04-01 2024-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:GeneralReserveMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:OtherCapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:RevaluationReserveForLandMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2024-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E01320-000 2024-03-31 jpcrp_cor:Row2Member E01320-000 2024-03-31 jpcrp_cor:Row3Member E01320-000 2024-03-31 jpcrp_cor:Row4Member E01320-000 2024-03-31 jpcrp_cor:Row5Member E01320-000 2024-03-31 jpcrp_cor:Row6Member E01320-000 2024-03-31 jpcrp_cor:Row7Member E01320-000 2024-03-31 jpcrp_cor:Row8Member E01320-000 2022-04-01 2023-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:GeneralReserveMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:OtherCapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:RevaluationReserveForLandMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2023-03-31 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2021-04-01 2022-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2022-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2020-04-01 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E01320-000 2021-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember iso4217:JPY xbrli:shares iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure

第一部 【企業情報】

 

第１ 【企業の概況】

 

１ 【主要な経営指標等の推移】

 

(注) １　当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については、記載しておりません。

２　第57期から第61期までの潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３　最高株価及び最低株価は、2022年４月３日以前は東京証券取引所市場第二部におけるものであり、2022年４月４日以降は東京証券取引所スタンダード市場におけるものであります。

４　第57期の株価収益率及び配当性向については、当期純損失のため記載しておりません。

５　第57期の当期純利益の大幅な減少は、固定資産に係る多額の減損損失の計上によるものであります。

６　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日）等を第58期の期首から適用しており、第58期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。

７　2025年３月期の１株当たり配当額８円00銭のうち、期末配当額４円00銭については、2025年６月26日開催予定の定時株主総会の決議事項になっております。

 

２ 【沿革】

1965年７月、当社の設立時共同出資会社の一社となる日本エコンアルミ㈱が日本砂鉄鋼業㈱と八幡エコンスチール㈱の共同出資により設立されました。

1969年11月に日本エコンアルミ㈱と日本砂鉄鋼業㈱との共同出資によりアルミビレットの製造販売を事業内容とする関西軽金属㈱(1969年11月12日設立、1969年11月24日関西アルミ㈱に商号変更、1986年４月１日アルメタックス㈱に商号変更)が設立され本格的なアルミビレットの溶解鋳造生産販売を開始いたしました。

設立以降の沿革は次のとおりであります。

 

 

３ 【事業の内容】

当社は、住宅関連市場における特定需要家向を中心とした住宅建材製品の製造及び販売を主たる事業としており、サッシ、ドア、エクステリア・インテリア製品等の製造販売を行っております。

当社は、住宅建材部門の単一セグメントであります。

 

事業の系統図は次のとおりであります。

 

 

４ 【関係会社の状況】

当社は積水ハウス株式会社の持分法適用関連会社に該当いたします。
　当社は同社に対して、建材製品の販売を行っております。

 

(注)　有価証券報告書を提出しております。

 

 

５ 【従業員の状況】

(1) 提出会社の状況

  2025年３月31日現在

(注) １　従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は〔　〕内に年間の平均人員を外数で記載しております。

２　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

 

(2) 労働組合の状況

労働組合は、結成されておりませんが労使関係は円満に推移しております。

 

(3) 管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異

(注) １　「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）の規定に基づき算出したものであります。

２　「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」（平成３年法律第76号）の規定に基づき、「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律施行規則」（平成３年労働省令第25号）第71条の６第１号における育児休業等の取得割合を算出したものであります。

３　男女の賃金の差異の正規労働者は、正社員を含み出向者を除いています。

４　男女の賃金の差異の非正規労働者は、パート社員等の時給勤務者と定年再雇用者等の有期雇用勤務者を含み、派遣社員を除いています。

 

第２ 【事業の状況】

 

１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。

（１）会社の経営の基本方針

当社は、これまで住宅建材メーカーとして独自の地歩を固めながら「健康」「快適」「環境共生」をキーワードに、より質の高い健康で快適な環境にやさしい住生活文化の創造を目指し、常に新たなモノを提案することを基本として経営を進めてまいりました。
  今後ともお客様の満足を通じて事業の成長と企業価値の最大化を目指すとともに、ビジョン“アルミをコアに世界の未来をデザインする”のもと、積み重ねてきた技術と大いなる希望をもって新たな事業領域の拡大に挑戦してまいります。

また、私たちは健全な事業活動を通じて、社会課題の解決と持続的な社会の発展に貢献していくことを目指し、「いいものを創ることが人びとの幸せを実現させる」という経営理念のもと、お客様、株主様、お取引先様、従業員、全てのステークホルダーの皆様の幸せを第一に考え経営に取組んでまいります。

 

（２）会社の経営戦略

①営業戦略
　当社主力製品である新設住宅用建材及びリフォーム用住宅建材の販売を堅持するなかで、高性能で付加価値の高いサッシ、斬新なデザインや機能を有した他社と差別化できる商品を開発し、商品の拡販に取組んでまいります。リフォーム分野では、大手住宅メーカー向けに集中し、更なる拡販に取組んでまいります。住宅用建材事業では、エクステリア関連商品・インテリア商品などの新商品開発や新規販路開拓に積極的に取組んでまいります。
　戦略部門では、新規事業分野へも挑戦してまいります。マーケティング活動を行い将来性のある分野を見極め、自社の経営資源の活用や他社との業務提携なども視野に入れ、新たな事業分野への参入にも積極的に挑戦してまいります。

②技術戦略
　当社の主力製品となるサッシについては、次世代高性能モデルを開発するため従来の概念にとらわれない発想により解析技術の活用や試験研究所での試験検証を実施し、早期の市場導入を目指して取組んでまいります。さらにオリジナル商品の開発においては、アルミ素材をコアに当社の強みとなる技術開発力に加え、これまでに培ったネットワークを活かして積極的に取組んでまいります。
③製造戦略
　業界随一のものづくり企業を目指して、競合大手にはないレスポンスの良さとオリジナリティを追求し、多品種少量・短納期かつ圧倒的な特注対応力でお客様の要望にお応えすることはもとより、さらに高い製造品質とあらゆる環境変化対応力に磨きをかけ、お客様満足度向上に最大限努め、安定した生産の維持を心がけてまいります。また、工場間での水平展開・統一化、簡素・スリム化体制を構築し、徹底的な業務集約等により無駄を省き収益向上を図ってまいります。
④ＩＴ戦略
　戦略部門におけるIT推進部では、全社の情報システム・情報セキュリティを一元管理して、業務効率の一層の向上を図ってまいります。直近の改善活動はもとより、１０年先の当社の姿をターゲットに、働き方の変革や事業拡大、新規事業展開等を加速させる、柔軟な情報基盤の構築計画を立案・実行してまいります。

⑤財務戦略
　持続的成長を支える強固な財務基盤を確立し、成長投資に機動的に対応できる投資余力の確保を図るとともに、企業価値向上を念頭に、生産ラインの拡充や研究開発、人材育成、新規事業等への投資を進めてまいります。また、配当につきましては、将来の事業展開にも留意しながら、業績等を勘案して継続的かつ安定的な利益還元に努め、さらに将来に向けて安定的に増配ができるよう取組んでまいります。

 

⑥社会性向上戦略
　サステナビリティ基本方針に基づき、ゼロエネルギー住宅への関与、SBT認証での目標達成、廃棄物削減とリサイクル率100％など、社会にやさしい会社づくりを目指します。また、計画的な人材育成や能力重視の評価基準など、社員のモチベーション向上に取組んでまいります。さらには、テレワーク、在宅勤務の実施により、子育て世代や介護が必要な世代に優しく、社員が働きやすい環境を整備して、人材の確保に努めていきます。また、女性幹部の積極的登用など多様性社会に適用した会社の構築に積極的に取組んでまいります。

 

（３）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

原材料価格の高騰による物価上昇に加え、米国の政策による関税や為替の変動、ウクライナ及び中東の情勢に注視が必要であり、依然として景気の先行きは不透明な状況が続いております。

また、住宅建材産業を取り巻く環境は、社会構造の変化、新築住宅市場の縮小などで競争が激化するなど大きな変革の時期を迎えています。

このような事業環境の変化に対応し新たな成長を遂げるために、引続きお客様志向の新製品の開発による受注拡大を図るとともに、販売体制の充実、コスト構造の変革に抜本的に取組んで経営体質の強化と業績の向上に努めてまいります。

とりわけ、当社の基本方針を踏まえ、販売拡大、コスト競争力・新製品開発による付加価値の強化に努めるとともに、資産の効率化を図ってまいります。

 

 

２ 【サステナビリティに関する考え方及び取組み】

当社のサステナビリティに関する考え方及び取組みは、次のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。

 

(1) ガバナンス

当社は、「サステナビリティの基本方針」を推進するため、代表取締役社長がサステナビリティ推進に関する経営判断の最終責任者として、自ら議長を務める戦略会議において環境問題、働き方改革、ダイバーシティの推進、人材育成及び社会貢献といったサステナビリティに関する課題を中長期的な視野に立って方針を決定し、実行するよう進めております。また、戦略会議で決定した方針は、取締役会とも情報共有し、取締役会の指揮監督のもとサステナビリティ推進体制の強化に努めております。

 

(2) 戦略

当社は、2022年３月に「サステナビリティの基本方針」、2023年４月に「アルメタックス株式会社人権方針」を策定し、健全な事業活動を通じて、社会課題の解決と持続的な社会の発展に貢献していくことを目指します。そのため、当社は、「いいものを創ることが人びとの幸せを実現させる」という経営理念のもと、お客様、株主様、お取引先様、従業員、全てのステークホルダーの皆様の幸せを第一に考え経営に取組んでおります。

 

 

 

 

また、当社における、人材の多様性の確保を含む人材の育成に関する方針及び社内環境整備に関する方針は、次のとおりであります。

①人材育成方針

イ　社員の意識改革とモチベーション向上を図る人事制度を整備します。

ロ　計画的な人材育成のための教育制度等を充実させて、将来の会社を担う人材の育成を図ります。

 

②社内環境整備方針

イ　子育て世代や介護が必要な世代に優しい会社づくりに努めます。

ロ　あらゆる働き方を模索して、社員が働きやすい環境を積極的に整備して、人材の確保に努めていきます。

ハ　ダイバーシティの推進を図り、女性社員の活躍推進をはじめ、多様な人材の活躍推進に積極的に取組んでいきます。

ニ　大切な従業員の安全と健康に留意しながら、その能力を充分に発揮させることのできる職場環境を構築します。

 

(3) リスク管理

当社は、リスク管理体制の強化・推進に努めるとともに、経営に重大な影響を与える損失発生のリスクを定期的に見直し、必要に応じた対応を行っております。

執行役員を中心としたリスクマネジメント委員会では、リスクに関する評価及び分析、予防策並びに対応策の検討や立案などを行うほか、必要に応じて全社への情報伝達などを行います。不測の事態が発生した場合には、社長を本部長とする対策本部を設置し、情報連絡チ－ム及び顧問弁護士等を含む外部アドバイザリ－チ－ムを組織し迅速な対応を行い、損害の拡大を防止し、これを最小限に止める体制を整えます。

 

(4) 指標及び目標

当社では、前述「(2) 戦略」において記載した、人材の多様性の確保を含む人材育成に関する方針及び社内環境整備に関する方針について、次の指標を用いております。当該指標に関する目標及び実績は、次のとおりであります。

(注) １　管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異についての実績は、「第１ 企業の概況  ５  従業員の状況  (3) 管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異」に記載しております。

　　 ２  総合職の女性比率、障害者雇用率、平均残業時間は当事業年度で達成しておりますが、外部環境の影響で変動するため、指標、目標ともに変更せず、同一内容で引続き管理いたします。また次年度以降目標引上げを検討いたします。

 

 

３ 【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは以下のとおりであります。

なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。

当社の主要な販売先は大手プレハブ住宅会社を中心とする特定需要家であり、その特定需要家の売上動向により、当社の財政状態・経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。

当社が使用する原材料の一部の価格が、国際情勢等の変化により変動し、財政状態・経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。

当社が保有する投資有価証券は、株式市場の動向、政府の金融政策、国際情勢等の変化により、財務上及びリスク管理の点から売却する可能性があります。その場合、当社の財政状態・経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を及ぼす可能性があります。

４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1) 経営成績等の状況の概要

当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。

 

① 財政状態及び経営成績の状況

当期のわが国経済は、個人消費に弱さがみられるものの、社会経済活動の正常化が進み雇用環境の改善による一定の賃上げ傾向のなか、景気は緩やかな回復基調で推移しました。一方で、円安基調にあってエネルギーや原材料価格の高騰による物価上昇に加え、米国の政策による関税や為替の変動、ウクライナ及び中東の情勢に注視が必要であり、依然として景気の先行きは不透明な状況が続いております。

国内の住宅建材市場におきましては、新設住宅着工戸数は減少傾向にあるなか、持家や貸家の着工には底堅い動きもみられます。一方で、住宅価格や金利の上昇による消費者マインドの悪化の影響から、住宅需要を抑制する状況が継続しております。

このような状況のなか、売上高につきましては、新設住宅着工戸数を中心に伸び悩むなか、想定以上に主力製品である新設住宅用建材及びリフォーム用建材の受注が減少し、前年同期を下回る結果となりました。

利益面では、生産性の改善、業務の合理化による原価低減、製品の価格交渉等収益構造の改革に取組むも、原材料、燃料費価格の高止まり及び売上の減少による利益減を補うことができず営業損失、経常損失となり、また、一部持合い株解消による有価証券売却益計上により純利益を計上するものの、前年同期を大きく下回る結果となりました。

その結果、売上高につきましては、82億９千６百万円（前年同期は94億１千９百万円、11.9%減）となりました。利益面につきましては、営業損失で２億１千４百万円（前年同期は営業損失で３千２百万円）、経常損失で７千万円（前年同期は経常利益で９千９百万円）、当期純利益で２千７百万円（前年同期は当期純利益で７千７百万円、64.3%減）となりました。

 

資産合計は、前事業年度末に比べて９億６千８百万円減少し、112億３千７百万円となりました。主な内容としては現金及び預金が１億９千１百万円、電子記録債権（受取手形を含む）及び売掛金が３億６千８百万円、未収入金が１億９千９百万円、有形固定資産が１億円それぞれ減少したこと、市場価格が前事業年度末に比べ減少し関係会社株式の評価が減少したこと、及び一部持合い株解消による投資有価証券の減少により合わせて１億４千４百万円減少したこと、将来の基幹システムへの投資によりソフトウエア仮勘定が１億円増加したことによるものであります。

負債合計は、前事業年度末に比べて７億５千２百万円減少して20億４千９百万円となりました。主な内容としては電子記録債務（支払手形を含む）が４億５千６百万円、買掛金が１億８千２百万円、未払金が８千８百万円それぞれ減少したことによるものであります。

純資産合計は、前事業年度末に比べ２億１千５百万円減少して91億８千７百万円となりました。主な内容としては、その他有価証券評価差額金が１億６千６百万円減少したことによるものであります。

 

 

②  キャッシュ・フローの状況

当事業年度末における現金及び現金同等物の期末残高は、前年同期に比べ１億９千１百万円減少して18億８千万円となりました。

営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期に比べ２億４千８百万円減少し、５千４百万円となりました。主な内容としては税引前当期純利益が４千９百万円、売上債権の減少額３億５千５百万円、棚卸資産の減少額５千９百万円により資金が増加したものの、仕入債務の減少額４億２千６百万円により資金が減少したことによるものであります。

投資活動によるキャッシュ・フローは、前年同期に比べ８千２百万円減少し、△１億６千３百万円となりました。主な内容としては無形固定資産の取得による支出が１億４千５百万円、投資有価証券の取得による支出が９千１百万円、投資有価証券の売却による収入が１億４千９百万円によるものであります。

財務活動によるキャッシュ・フローは、△８千３百万円となりました。これについては前年同期と同水準となりました。

 

③  生産、受注及び販売の状況

a. 生産実績

当事業年度における生産実績は、次のとおりであります。

 

 

b. 受注実績

住宅建材部門におきましては、販売計画に基づく見込生産を行っており、受注高及び受注残高はありません。

 

c. 販売実績

当事業年度における販売実績は、次のとおりであります。

 

 

(注) 主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合

　　　　 (注１) 前事業年度における、積水ハウスリフォーム㈱の総販売実績に対する販売実績の割合が10％未満と

　　　　　　　　なるため、記載を省略しております。

 

(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものです。

 

① 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

当社を取り巻く経営環境が不安定な状況下で、売上高につきましては、新設住宅着工戸数を中心に伸び悩むなか、想定以上に主力製品である新設住宅用建材及びリフォーム用建材の受注が減少し、厳しい経営環境が続いております。

利益面では、生産性の改善、業務の合理化による原価低減、製品の価格交渉等収益構造の改革に取組むも、原材料、燃料費価格の高止まり及び売上の減少による利益減を補うことができず営業損失、経常損失となり、また一部持合い株解消による有価証券売却益計上により純利益を計上するものの、前年同期を大きく下回る結果となりました。

次期におきましては、新設住宅着工戸数の伸び悩み、原材料価格等の高騰が続くものと見込まれますが、営業体制の見直し強化による既存製品の受注堅持、新規取引先の獲得や新製品の更なる開発に注力してまいります。また前年に引続き生産性の改善、業務の合理化、製品の価格交渉等収益構造の改革に全社にて取組んでまいります。

資産の減少は、主に現金及び預金、電子記録債権（受取手形を含む）及び売掛金、投資有価証券、関係会社株式の減少によるものです。借入金等の負債もなく、流動比率は474.9％、自己資本比率は81.8%と高水準を維持しており、引続き、支払能力と安全度は高水準にあります。

 

② キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

当事業年度における現金及び現金同等物の期末残高は前年同期に比べ１億９千１百万円減少しており、これは、営業活動によるキャッシュ・フロ－が２億４千８百万円減少し５千４百万円に、投資活動によるキャッシュ・フロ－が８千２百万円減少し△１億６千３百万円に、財務活動によるキャッシュ・フロ－が前年同期と同水準の△８千３百万円となっているためであります。

当社の資本の財源及び資金の流動性については、運転資金や設備資金等については、自己資金による調達を基本としており、その資金の源泉は営業活動によるキャッシュ・フローであります。また、余剰資金については、預金、投資有価証券及び関係会社株式等により運用しております。

 

③ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成にあたり、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５ 経理の状況２財務諸表等 注記事項 （重要な会計上の見積り）」に記載しているとおりであります。

なお、当事業年度におきましては、住宅建材事業グループの営業損益が継続してマイナスとなったため、減損の兆候があると判断しましたが、割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を上回っていることから、減損損失の認識は不要と判断しました。詳細につきましては、「第５ 経理の状況２財務諸表等 注記事項 （重要な会計上の見積り）」に記載しているとおりであります。

 

５ 【重要な契約等】

該当事項はありません。

 

６ 【研究開発活動】

当社の研究開発、商品開発活動の基本は健康・快適・環境共生をテーマとした創造性豊かな建材の提供を通じてお客様満足度の高い住まいづくりに貢献することにあります。

当社は、住宅関連市場が成熟化していくなかで多機能、高品質で常に時代を先取りする個性的な製品の開発に取組んでおります。
　蓄積された技術情報を有効に活用できる開発組織体制のもとで高品質製品の開発を行っており、自社のオリジナル商品のスピーディな開発に注力いたしております。

他部門との情報の共有化を図り、多様化するユーザーのニーズに迅速かつ的確に対応しております。

なお、当事業年度における研究開発費は102百万円であります。

第３ 【設備の状況】

 

１ 【設備投資等の概要】

当事業年度の設備投資については、生産設備の増強、製品情報の管理強化等を目的とした設備投資を実施しております。なお、有形固定資産のほか、無形固定資産への投資を含めて記載しております。

当事業年度の設備投資の総額は、137百万円であります。その主なものは、住宅建材部門の生産用設備投資等であり、機械及び装置が5百万円、工具、器具及び備品が20百万円、車両運搬具が4百万円、ソフトウエア仮勘定が100百万円それぞれ増加したこと等によるものであります。

 

２ 【主要な設備の状況】

2025年３月31日現在

 

３ 【設備の新設、除却等の計画】

(1) 重要な設備の新設等

該当事項はありません。

 

(2) 重要な設備の除却等

該当事項はありません。

 

第４ 【提出会社の状況】

 

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

 

 

② 【発行済株式】

 

 

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

 

② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

 

③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。　

 

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

 

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

 

 

 

 

(5) 【所有者別状況】

  2025年３月31日現在

(注) １　上記「単元未満株式の状況」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が15株含まれております。

 

(6) 【大株主の状況】

  2025年３月31日現在

(注) 　上記のほか当社所有の自己株式1,466千株（発行済株式総数に対する所有株式数の割合12.3%)があります。

 

 

 

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

  2025年３月31日現在

(注)　「単元未満株式」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が15株含まれております。

 

② 【自己株式等】

  2025年３月31日現在

 

 

２ 【自己株式の取得等の状況】

 

 

(1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

 

(2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

 

(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

 

(注)　2025年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。

 

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

 

(注) １　当期間における処理自己株式には、2025年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買増請求による売渡しによる株式数は含まれておりません。

２　当期間における保有自己株式数には、2025年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び買増請求による売渡しによる株式数は含まれておりません。

 

３ 【配当政策】

当社は、一貫して株主の利益を最も重要な経営課題のひとつとして位置付けております。配当につきましては安定配当を基本とし、業績に応じた配当政策を実施してまいります。また、内部留保資金につきましては、経営体質の強化並びに将来の事業展開に充当する方針です。

当期の配当金につきましては、１株につき年間８円(中間配当４円、期末配当４円)としております。

当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。

これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。

当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日の株主名簿に記録された株主又は登録株式質権者に対し、中間配当として剰余金の配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。

なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下を予定しております。

 

４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社は、より透明性の高い効率的な経営組織の運営とコンプライアンス体制を通してコーポレート・ガバナンスを有効に機能させることが最重要課題と考えております。このため引続き内部監査の充実による経営の適法性、妥当性のチェックと、社内研修により企業倫理と法令遵守の徹底を図ってまいります。

 

②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

当社は、取締役会の監督機能を強化し、コーポレート・ガバナンス体制の強化を図ることにより、経営の透明性を一層向上させるとともに、意思決定のさらなる迅速化を実施するため2024年６月27日開催の第60期定時株主総会の決議により、監査等委員会設置会社に移行いたしました。

１　当社は監査等委員会設置会社であります。

２　当社の企業統治体制の設置機関は、取締役会及び監査等委員会、会計監査人であります。

３　取締役会は、提出日現在において取締役（監査等委員である取締役を除く。）４名、監査等委員である取締役３名の取締役７名（うち３名を社外取締役）で構成しており、代表取締役社長村治俊哉を議長とし、濵岡峰也（社外取締役）、矢田肇（取締役）、綱島甲二（取締役）、山元秀和（監査等委員である取締役）、渡部健（監査等委員である社外取締役）、佐野俊之（監査等委員である社外取締役）で構成しております。最高意思決定機関として取締役会を原則として毎月１回以上開催し、経営全般にわたる情報の共有化、法令遵守の徹底を図っております。

  ※当社は、2025年６月26日開催予定の定時株主総会の決議事項として「取締役（監査等委員である取締役を除く。）４名選任の件」を上程しており、当該議案が承認可決されると、取締役（監査等委員である取締役を除く。）は４名で、監査等委員である取締役３名を含め取締役７名（うち３名を社外取締役）となります。取締役会は、代表取締役社長村治俊哉を議長とし、濵岡峰也（社外取締役）、綱島甲二（取締役）、神徳英機（取締役）、山元秀和（監査等委員である取締役）、渡部健（監査等委員である社外取締役）、佐野俊之（監査等委員である社外取締役）の構成となります。

４　監査等委員会は、提出日現在において監査等委員である取締役３名（うち２名を社外取締役）で構成しております。また、財務・会計、法務に関する知見を有する監査等委員を選任するとともに、常勤の監査等委員を設置することで必要な情報の収集力強化を行うなど監査の実効性向上を図っております。監査等委員は取締役会に出席し必要に応じて意見陳述を行い、取締役の業務執行を常に監視できる体制をとっております。また、当社は内部監査を担当する部門として監査室（２名）を設置しており、全業務執行部門を対象として内部監査を実施し、計画的・網羅的に監査する体制を構築しております。監査結果は、代表取締役社長及び監査等委員会に報告しております。監査の結果改善の必要がある場合には、監査対象部署に改善指示を出しております。

５　業務執行の責任の明確化、それによる取締役会の業務執行に対する監督強化、並びに意思決定の迅速化による経営の効率化を目的として、執行役員制度を導入しております。

６　弁護士事務所と顧問契約を締結し、常時法律上の相談、指導を受けるとともに適法性の助言をいただいております。会計監査人と、会社法及び金融商品取引法による監査契約を締結しております。

７　当社は会社法第165条第２項の規定により、「取締役会の決議により、市場取引等による自己株式の取得を行うことができる。」旨を定款に定めております。これは、機動的な資本政策を遂行することを目的とするものであります。

８　当社は安定的な利益還元を実施するために、「取締役会の決議により、毎年９月30日の株主名簿に記録された株主又は登録株式質権者に対し、中間配当として剰余金の配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。

 

 

③　企業統治に関するその他の事項

１　当社の取締役は10名以内とする旨を定款で定めております。また取締役のうち、監査等委員である取締役は、４名以内とする旨を定款で定めております。

２　当社の取締役の選任は株主総会において、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行います。

　　但し、取締役選任決議は、累積投票によらないものとします。

３　当社は会社法第309条第２項の規定による株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上に当たる多数をもって行います。これは、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

 

④　責任限定契約の概要

当社は、会社法第427条第１項に基づき、取締役（業務執行取締役等であるものを除く）との間において、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、法令が定める額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該取締役（業務執行取締役等であるものを除く）が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。

 

 

⑤　取締役会の活動状況

当事業年度において当社は取締役会を月１回開催しており、個々の取締役の出席状況については次のとおりであります。

取締役会における具体的な検討内容は、「取締役会規程」等の定めに従い、予算の策定及び承認、決算に関する計算書類等の承認、株主総会の招集及び付議事項の承認その他法令及び定款で定められた事項の検討、決議を行うとともに、重要案件については、経営会議もしくは戦略会議を開催し、取締役会決議に先立ち意見交換を行いました。

なお、当社は2024年６月27日開催の第60期定時株主総会終結の時をもって監査等委員会設置会社へ移行しており、山元秀和、佐野俊之の両氏は、取締役（監査等委員）就任後の取締役会の開催回数、出席回数を記載しております。また渡部健氏は、当該株主総会前は取締役であり、取締役及び取締役（監査等委員）の通算で取締役会の開催回数、出席回数を記載しております。

 

コーポレート・ガバナンス体制概念図（2025年６月23日現在）

 

 

(2) 【役員の状況】

①　役員一覧

１　有価証券報告書提出日現在の当社の役員の状況は、以下のとおりです。

 

男性7名　女性－名　（役員のうち女性の比率－％）

 

 

 

 

 

(注) １　2024年６月27日開催の定時株主総会において定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監査等委員会設置会社へ移行しております。

２　取締役濵岡峰也、渡部健及び佐野俊之は、社外取締役であります。

３　2024年３月期に係る定時株主総会終結の時から2025年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

４　2024年３月期に係る定時株主総会終結の時から2026年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

５　当社では、執行役員制度を導入しております。執行役員は、以下のとおりであります。

代表取締役社長　兼　社長執行役員　村治　俊哉

取締役　兼　副社長執行役員　　　　矢田　肇

取締役　兼　常務執行役員　　　　　綱島　甲二

常務執行役員　　　　　　　　　　　中田　孝治、神徳　英機

執行役員　　　　　　　　　　　　　中川　智、松永　則子、山脇　良典、永野　保博

 

 

 

２　2025年６月26日開催予定の定時株主総会の決議事項として「取締役（監査等委員である取締役を除く。）４名の選任の件」を上程しており、当該議案が承認可決されると、当社の役員の状況及びその任期は、以下のとおりとなる予定です。なお、役員の役職等については、当該定時株主総会の直後に開催が予定されている取締役会の決議事項の内容（役職等）を含めて記載しています。

 

男性7名　女性－名　（役員のうち女性の比率－％）

 

 

 

(注) １　2024年６月27日開催の定時株主総会において定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監査等委員会設置会社へ移行しております。

２　取締役濵岡峰也、渡部健及び佐野俊之は、社外取締役であります。

３　2025年３月期に係る定時株主総会終結の時から2026年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

４　2024年３月期に係る定時株主総会終結の時から2026年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

５　当社では、執行役員制度を導入しております。執行役員は、以下のとおりであります。

代表取締役社長　兼　社長執行役員　村治　俊哉

取締役　兼　専務執行役員　　　　　綱島　甲二

取締役　兼　常務執行役員　　　　　神徳　英機

常務執行役員　　　　　　　　　　　中田　孝治

執行役員　　　　　　　　　　　　　中川　智、松永　則子、山脇　良典、永野　保博

 

②　社外役員の状況

当社の社外取締役は３名（うち監査等委員である社外取締役は２名）であります。

社外取締役である濵岡峰也氏は、清和法律事務所所属の弁護士であります。

監査等委員である社外取締役渡部健氏は、渡部健公認会計士事務所所属の公認会計士であります。

監査等委員である社外取締役佐野俊之氏は、株式会社アシックスの役員経験者であります。

その他、各社外取締役及び監査等委員である各社外取締役とも当社と人的関係、取引関係その他の利害関係はありません。なお、資本関係については、４（２）『役員の状況』に記載のとおりであります。

社外取締役のうち、濵岡峰也氏は、弁護士としての専門的見地に加え、社外役員を含む企業法務に関する豊富な経験を当社の経営体制の強化に活かしていただくため、また、監査等委員である社外取締役は、公正な意見の表明を受け、主に取締役会の意思決定の妥当性・適正性を確保するための助言・提言を受けるために選任しております。

当社は社外取締役の選任にあたっては、独立性に関する特段の基準を定めておりませんが、株式会社東京証券取引所が求める基準に沿って、独立性に問題がなく一般株主と利益相反が生じるおそれのない、また、代表者でもその意見には傾聴せざるをえない立場の独立役員を社外取締役より確保することとしております。そのため、社外取締役の濵岡峰也氏、監査等委員である社外取締役の渡部健氏及び佐野俊之氏を独立役員として、同取引所に届出ております。

 

③　社外取締役又は監査等委員である社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

監査等委員である社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との間においては、監督及び監査結果について相互に情報共有する等、適切な監督及び監査を行うために連携強化に努めてまいります。

また社外取締役は、取締役会で内部統制の報告を受けており、適時意見交換を行っております。

 

 

(3) 【監査の状況】

当社は、2024年６月27日開催の定時株主総会における承認に基づき監査役会設置会社から監査等委員会設置会社へ移行しました。当事業年度における活動状況につきましては、以下のとおりとなります。

 

①　監査等委員会監査及び監査役監査の状況

イ　監査等委員会監査の組織、人員及び手続

　有価証券報告書提出日現在、当社の監査等委員である取締役は３名であり、常勤監査等委員である取締役１名、監査等委員である社外取締役２名から構成されております。

監査等委員会は、当社の監査等委員会に求められる業務執行の適法性・妥当性を確保するための体制として、情報収集の充実を図り、内部監査部門等との十分な連携を通じて、監査の実効性を高め、監査・監督機能を強化するために、常勤監査等委員である取締役を１名、また、監査等委員である社外取締役２名については、財務・会計、法務に関する十分な知見を有する者を選任しております。

 

ロ　監査役会及び監査等委員会の活動状況

　監査役会及び監査等委員会は原則として毎月１回開催しており、当事業年度において、個々の監査役、監査等委員の出席状況については次のとおりであります。

(注)１　監査役山元秀和氏及び佐野俊之氏は2024年６月27日開催の第60期定時株主総会終結の時をもって、監査等委員会設置会社移行に伴い、それぞれ監査役を退任し、取締役（監査等委員）に就任いたしました。

２　監査役大西一嘉氏は2024年６月27日開催の第60期定時株主総会終結の時をもって、任期満了につき退任いたしました。

 

また、内部監査部門である監査室に監査等委員スタッフを兼務させることで監査等委員会を補佐するとともに、内部監査との連携が図れる体制を取っております。

　監査等委員会においては、監査等委員会の決議による事項及び監査等委員の職務の執行に関する事項を検討しております。主な検討事項は、監査の方針及び実施計画、監査報告書の作成、内部統制システムの整備・運用状況、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性等であります。

　また、各監査等委員は、監査等委員会の定める監査基準及び分担に従い、取締役の職務執行について監査を実施しております。監査等委員の活動として、取締役及び使用人等との意思疎通、取締役会その他重要な会議への出席、重要な決裁書類及び議事録等の閲覧、本社及び主要な事業所における業務及び財産状況の調査、会計監査人からの監査の実施状況及び結果報告の確認等を行っております。

　常勤監査等委員の活動として、上記監査等委員の活動及び日々の監査業務の中で、必要な情報の収集力強化を行うなど、監査の実効性向上を図っております。

 

②　内部監査の状況

　当社における内部監査は、監査室を設置し、人員２名を配置し書面及び聞取りによる監査を実施し代表取締役に内容報告を行い、業務遂行の適正化、内部監査機能の強化を図っております。その内容等について、監査役、公認会計士とも協議いたしており、適時意見交換を行っております。

　また、内部監査の実効性を確保するため、取締役会並びに監査等委員及び監査等委員会に対して直接報告する機会を設けております。

 

③　会計監査の状況

イ　業務を執行した公認会計士の氏名及び所属する監査法人名

 

ロ　継続監査期間

2007年３月期以降の19年間。

 

ハ　監査業務に係る補助者の構成

 

ニ　監査法人の選定方針と理由

当社は監査法人の選定方針として、日本監査役協会より示された「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき選定するものとしております。当方針に基づき、監査時における立会及びヒアリング、定期的なディスカッション、監査報告及び四半期レビューの報告、及び取締役・内部監査部門・その他の使用人等とのヒアリングや監査法人のガバナンスフォーラムへの参加等を通じて、監査実績の収集を図るとともに、次期の監査体制及び監査計画の説明をヒアリングし、改善事項の指摘がないことで、当社の会計監査人として相当であると評価いたしました。
　監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、会計監査人の解任又は不再任に関する議案を決定し、取締役会は、当該決定に基づき、当該議案を株主総会に提出いたします。また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項に定める解任事由に該当すると認められる場合は、取締役（監査等委員）全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した取締役（監査等委員）は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告することとしておりますが、当事業年度の職務執行状況において、当該事項に該当するような職務の執行はありませんでした。

 

④　監査報酬の内容等

イ　監査公認会計士等に対する報酬の内容

 

 

ロ　監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬

該当事項はありません。

 

ハ　その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

該当事項はありません。

 

ニ　監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容

該当事項はありません。

 

ホ　監査報酬の決定方針

当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針は、監査法人が当社に対し提出した監査計画及び日程に基づく報酬額の見積りに対し、前年実績等を勘案し監査法人と協議のうえ、監査等委員会の同意を得て決定しております。

 

ヘ　監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

監査等委員会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、監査計画における監査時間及び監査報酬の推移並びに過年度の監査計画と実績の状況を確認し、報酬額の見積りの妥当性を検討した結果、会計監査人の報酬等につき同意いたしました。

 

(4) 【役員の報酬等】

①　提出日現在における役員の報酬等の額又はその算出方法の決定に関する方針に係る事項

 

取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。）について

１．基本方針

　　　取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。）の報酬は、業績に対する取締役の責任を明確にしたうえで、固定報酬としての基本報酬、業績連動報酬等及び非金銭報酬等による報酬体系とし、個々の取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。）の報酬の決定に際しては各職責を踏まえた適正な水準とすることを基本方針としております。

 

２．基本報酬の個人別の報酬等の額の決定に関する方針（報酬等を与える時期又は条件の決定に関する方針を含む。）

　　　取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。）の基本報酬は、月例の固定報酬とし、役位、職責、在任年数に応じて他社水準、当社の業績、従業員給与の水準も考慮し、総合的に勘案して決定しております。

 

３．業績連動報酬等の内容及び額又は数の算定方法の決定に関する方針（報酬等を与える時期又は条件の決定に関する方針を含む。）

　　　業績連動報酬等は、事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるため、経営指標の達成度合いに応じて算出された額を毎年一定の時期に支給しております。業績連動報酬等の基準となる経営指標は当期の経常利益見込及び当期純利益見込を勘案して、目標値の達成度合いにより決定しております。目標となる業績指標とその値は、計画策定時に設定し、適宜、環境の変化に応じて見直しを行うものとしております。この経営指標を選択した理由は、業績に対する当該取締役の責任を明確にした上で利益額を報酬に連動させるためであります。

 

　業績連動報酬は、毎年下記方法に基づき算定されるものであります。なお、監査等委員である取締役及び社外取締役に対する業績連動報酬は支給いたしません。

 

業績連動報酬の算定方法

業績連動報酬計上前の経常利益もしくは税引前当期純利益の少ない額×10％×支給係数

ただし、営業利益が計上できない場合は業績連動報酬は支給いたしません。

　取締役の役職別支給係数、人員及び支給限度額

(注)１　当事業年度における取締役の構成で計算しております。

２　業績連動報酬の算定方法は取締役以外の執行役員にも適用しております。

 

本方針に基づき、第61期は営業利益が計上できなかったため、業績連動報酬は支給しておりません。

 

 

 

 

 

 

 

 

４．非金銭報酬等の内容及び額又は数の算定方法の決定に関する方針

　非金銭報酬等は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを付与するとともに、株主との一層の価値共有を進めることを目的とした譲渡制限付株式とし、その内容等については以下のとおりとする。

①株式報酬の内容

　事前交付型譲渡制限付株式とし、事前に譲渡制限を付した株式を交付し、対象取締役が将来退任した後にこの譲渡制限を解除する。また、対象取締役は、この制度に基づき当社より支給された金銭報酬債権の全部を現物出資財産として払込み、当社の普通株式の発行又は処分を受ける。

②交付する株式の数の算定方法

　交付のため発行又は処分する当社普通株式の総数は対象取締役について年40千株以内とし、株式報酬交付のため対象取締役に対して支給する金銭報酬総額は、年額10百万円以内とする。対象取締役各人に対する株式報酬の割当てについては、取締役会で別途定める「譲渡制限付株式報酬規程」において決定する。

③報酬等を与える時期

　毎年６月の取締役会において、対象取締役に対する株式の割当てを決定して、同年７月に交付する。

 

５．基本報酬、業績連動報酬等及び非金銭報酬等の割合

　基本報酬、業績連動報酬等及び非金銭報酬等の割合については、業績や取締役報酬、各個人の評価等を総合的に勘案の上、取締役会にて適宜決定しております。なお、代表取締役と他の取締役による構成比の違いはありません。

 

６．当該取締役の報酬限度額に関する方針

　2024年６月27日開催の第60期定時株主総会決議に基づき、取締役の報酬額を年額２億３千万円以内（うち社外取締役分３千万円以内）としております。なお、当該定時株主総会終結時点の取締役（監査等委員である取締役を除く。　）の員数は４名（うち社外取締役１名）であります。また、取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。）の譲渡制限付株式の報酬は、2024年６月27日開催の第60期定時株主総会決議に基づき、他の取締役報酬と同枠で年額１千万円以内としております。なお、当該定時株主総会終結時点で当該決議に係る取締役の員数は３名であります。

 

７．取締役の個人別の報酬等の決定に関する事項

　当社は、任意の報酬委員会は設置しておりませんが、取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。）の報酬額の決定にあたっては、株主総会で決定された報酬額の限度内で、代表取締役社長の確認及び監査等委員会の意見に基づいて、取締役会で決定します。

 

監査等委員でない社外取締役について

１．監査等委員でない社外取締役の報酬限度額に関する方針

　　　2024年６月27日開催の第60期定時株主総会決議に基づき、監査等委員でない社外取締役の報酬額を年額３千万円以内としております。なお、当該定時株主総会終結時点の監査等委員でない社外取締役は１名であります。

 

２．監査等委員でない社外取締役の個人別の報酬等の決定に関する事項

　　　監査等委員でない社外取締役の報酬は、株主総会で決定された報酬総額の限度内で、代表取締役社長の確認及び監査等委員会の意見に基づいて、取締役会で決定します。

 

 

 

 

 

 

 

 

監査等委員である取締役について

１．監査等委員である取締役の報酬限度額に関する方針

　2024年６月27日開催の第60期定時株主総会決議に基づき、監査等委員である取締役の報酬額を年額４千万円以内としております。なお、当該定時株主総会終結時点の監査等委員である取締役は３名であります。

 

２．監査等委員である取締役の個人別の報酬等の決定に関する事項

　監査等委員である取締役の報酬は、株主総会で決定された報酬総額の限度内で、監査等委員の協議によって決定します。

 

②　提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

(注)１　社外役員の上記人数には、2024年６月27日開催の定時株主総会終結の時をもって退任した監査役１名を含んでおります。

２　当社は、2024年６月27日付で監査役会設置会社から監査等委員会設置会社に移行しております。上記の「提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数」については、当事業年度に関するものであり、監査等委員会設置会社へ移行前の内容を含めて記載しております。

 

③　提出会社の役員ごとの報酬等の総額等

報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

 

(5) 【株式の保有状況】

①　投資株式の区分の基準及び考え方

当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、配当金収益及び株式の値上がり目的で購入した株式を純投資目的の株式、事業上の関係強化等、純投資以外の経営戦略上重要な目的を併せ持つ特定投資株式を純投資目的以外の目的である投資株式としております。

 

②　保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

当社は、個別の特定投資株式について、取締役会にて、当該保有先との取引状況を踏まえた事業上のメリット及び当該株式の市場価額、配当収益その他の経済合理性等を基に保有目的の適切性や収益性を毎年度確認することとしております。なお、保有の適切性・合理性が認められない場合に加え純投資としての保有意義も認められない場合は、売却を検討します。2025年５月14日開催の取締役会で、検証対象７銘柄のうち、保有目的及び収益性の観点から６銘柄については、保有が適切であると判断しました。但し６銘柄のうち１銘柄については持合い株式解消の観点より売却等を検討してまいります。残り１銘柄については、保有継続是非の判断の結果、保有効果が乏しく、かつ経済合理性に欠けると判断したため、売却等を行ってまいります。

 

ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額

 

 

（当事業年度において株式数が増加した銘柄）

　　該当事項はありません。

　

（当事業年度において株式数が減少した銘柄）

 

 

 

ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

 

特定投資株式

 

(注) １　保有先企業は当社の株式を保有しておりませんが、同社子会社が当社株式を保有しております。

２　三井住友トラストグル－プ㈱は、2024年１月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。

 

みなし保有株式

該当事項はありません。

 

 

③　保有目的が純投資目的である投資株式

 

 

 

④　当事業年度に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの

　該当事項はありません。

 

⑤　当事業年度の前４事業年度及び当事業年度に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの

　該当事項はありません。

第５ 【経理の状況】

 

１　財務諸表の作成方法について

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。

 

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(2024年４月１日から2025年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。

 

３　連結財務諸表について

当社は、子会社がないため、連結財務諸表は作成しておりません。

 

４　財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、財務諸表を適正に作成できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、セミナー等に定期的に参加しております。

 

１ 【連結財務諸表等】

(1) 【連結財務諸表】

該当事項はありません。

 

(2) 【その他】

該当事項はありません。

２ 【財務諸表等】

(1) 【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

 

 

②【損益計算書】

 

 

 

【製造原価明細書】

 

 

(注)

 

　（原価計算の方法）

　当社は、工程別総合原価計算を採用しております。

③【株主資本等変動計算書】

  前事業年度(自 2023年４月１日　至 2024年３月31日)

 

 

 

  当事業年度(自 2024年４月１日　至 2025年３月31日)

 

 

 

④【キャッシュ・フロー計算書】